２０１５年に一般NISA（ニーサ）口座で購入した株式や投資信託を保有し続けている場合、非課税期間の５年間が２０１９年末で終了します。

もし、さらにNISA口座で保有し続けて、譲渡益・配当・分配金等の非課税をさらに継続（最長５年）したかったら、証券会社でロールオーバーの手続きが必要です。

手続きしなければ、課税口座（特定口座や一般口座）への移管となります（売却して清算することもできます。）。証券会社よりお便りがあると思います。手続きをお忘れなく！

なお、ロールオーバーしたら２０２０年分の非課税枠（１２０万円）を活用することになるので、ロールオーバー額によっては２０２０年の追加投資が制限される可能性があります。

鎌倉・大船・湘南の海野裕貴税理士事務所より